Distribution contrôlée et planification successorale : les enseignements de Navigator Automne 2025

Une édition Automne 2025 dédiée à la distribution contrôlée

Utmost Wealth Solutions, un fournisseur majeur de solutions patrimoniales adossées à l’assurance, publie aujourd’hui l’édition Automne 2025 de Navigator, un an après le lancement de cette lettre technique trimestrielle destinée exclusivement aux conseillers de clients High Net Worth (HNW) et Ultra High Net Worth (UHNW).

La rubrique Technical Spotlight de cette édition est consacrée à la distribution contrôlée, un objectif clé en matière de planification successorale, particulièrement pour les clients fortunés souhaitant transmettre leur patrimoine de manière structurée, sécurisée et fiscalement optimisée. Ce dossier explique comment les solutions patrimoniales fondées sur l’assurance constituent un outil puissant et flexible pour atteindre ces objectifs, et examine leur utilisation dans la structuration des transmissions de patrimoine en Espagne, Belgique et Luxembourg.

Une nouvelle série d’entretiens avec les experts du secteur

Cette édition automnale inaugure également une nouvelle série intitulée Navigator Voices, qui proposera chaque trimestre des entretiens avec des experts d’Utmost Wealth Solutions et des spécialistes du secteur. Le premier entretien met en avant Stephen Atkinson, Global Head of Sales and Marketing, qui analyse la manière dont les autorités fiscales transforment leur approche de la surveillance et de l’interaction avec les clients fortunés à l’ère de la technologie avancée et de la coopération internationale accrue.

Les évolutions réglementaires et fiscales au cœur de l’édition

La section Réglementation, fiscalité et conformité revient sur les évolutions en matière de déclaration des crypto-actifs, de fiscalité successorale américaine et sur les changements à venir dans le régime des retraites britanniques pour les expatriés. La rubrique Country Focus examine les démarches à entreprendre par les conseillers britanniques avant le nouveau Tax Year, concernant les retraites et les droits de succession, ainsi que le rôle de l’assurance-vie dans la réduction de l’exit tax française et le soutien à la mobilité internationale.

Un outil pratique pour les conseillers patrimoniaux

Aidan Golden, Head of Group Technical Services chez Utmost Wealth Solutions, a déclaré :
« Cette édition marque un an de publication de ces lettres techniques, devenues un véritable outil pratique pour les conseillers, offrant analyses techniques, idées de planification et actualités fiscales internationales pour enrichir leurs échanges avec leurs clients.

Cette édition trimestrielle aborde l’objectif croissant de la distribution contrôlée, désormais prioritaire pour de nombreuses familles fortunées cherchant à gérer leur succession avec clarté et maîtrise. Alors que la demande de solutions patrimoniales basées sur l’assurance s’intensifie sur nos marchés, Navigator montre comment ces produits aident les conseillers à proposer des stratégies plus structurées et flexibles. »

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