Le guide patrimonial 2025

(A venir prochainement, le guide patrimonial 2026, misà jour avec la Loi Finances 2026)

Un outil transversal pour relier droit, fiscalité et finance

Voici deux ans, nous réfléchissions tous ensemble sur les directions à donner à notre groupe, sur ses développements d’avenir, sur les missions que nous pouvions assumer.

J’ai alors présenté une idée qui me tenait à cœur depuis longtemps. À ce titre, je dois remercier tous les associés de notre groupement, qui unanimement se sont ralliés à ma vision et ont décidé d’en financer le développement.

Deux ans plus tard, à force de travail, de coopérations et de nombreuses bienveillances, l’idée est devenue réalité.
Ce fascicule se veut à la fois simple et précis et tente de parcourir les grandes questions auxquelles nos métiers sont confrontés, pour devenir un outil du quotidien. Un outil que chacun consulterait rapidement pour se remémorer tel ou tel point, ou pour revoir comment les injonctions juridiques, fiscales et financières se rejoignent.

La cession d’entreprise en est un bon exemple. Les questions qui se posent souvent sont celles de la maîtrise de l’impôt bien sûr. Mais juste avant, la question de l’aménagement des revenus futurs se pose, laquelle s’appuie parfois sur la compréhension des produits financiers. Et juste après, lorsque la technique de l’apport cession a été utilisée, se pose celle du remploi des fonds.

À nouveau, la connaissance de la finance est nécessaire. Quels sont les risques ? Quelles sont les libertés ? Quelles organisations ?

Ici, tout particulièrement le droit, la fiscalité et la finance doivent fusionner dans une vision d’ensemble, celle du projet de vie de nos clients.

Si ce fascicule a été pensé comme un outil technique transverse, vous pouvez également l’imaginer comme un pont. Un pont entre nos matières intriquées bien sûr, mais aussi un pont entre nous tout simplement.

Voyez-le comme un outil de rencontres, d’échanges et de collaborations. Parce qu’au-delà de toute la technique, le sel de nos vies personnelles et professionnelles est constitué des liens que nous créons.

Par Guillaume Hublot, Associé fondateur du Cercle Hubsys, Conseiller en Gestion de Patrimoine et porteur du projet

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